Национальность юридического лица

Статут юридического лица, критерии определения личного закона юридического лица. Правовой статус транснациональных корпораций.

Статут юридического лица

Специфика правового статуса и деятельности юридических лиц определяется в первую очередь их государственной принадлежностью. Именно национальность (государственная принадлежность) юридических лиц является основой их личного статута.

Понятие личного статута юридических лиц известно праву всех государств и практически везде определяется сходным образом: статус организации в качестве юридического лица, его организационно-правовая форма и содержание правоспособности, способность отвечать по своим обязательствам, вопросы внутренних отношений, реорганизации и ликвидации (п. 2 ст. 1202 Гражданского кодекса). Юридические лица не вправе ссылаться на ограничение полномочий их органов или представителей на совершение сделки, неизвестное праву страны места совершения сделки, за исключением случаев, если будет доказано, что другая сторона знала или должна была знать об указанном ограничении (п. 3 ст. 1202 Гражданского кодекса).

Во всех государствах действующие на их территории компании делятся на «отечественные» и «иностранные». Если юридические лица осуществляют хозяйственную деятельность за границей, они находятся под воздействием двух систем правового регулирования – системы национального права государства «гражданства» данного юридического лица (личный закон) и системы национального права государства места деятельности (территориальный закон). Именно коллизионный критерий «личный закон» в конечном счёте предопределяет национальность (государственную принадлежность) юридических лиц.

Критерии определения личного закона юридического лица

Личный закон юридических лиц может пониматься в четырех вариантах:

o теория инкорпорации – юридическое лицо принадлежит тому государству, на чьей территории оно учреждено (США, Великобритания, Канада, Австралия, Чехия, Словакия, Китай, Нидерланды, Российская Федерация);

o теория (ценз) оседлости – юридическое лицо имеет национальность того государства, на чьей территории расположен административный центр, управление компанией (Франция, Япония, Испания, ФРГ, Бельгия, Украина, Польша);

o теория центра эксплуатации (места осуществления основной хозяйственной деятельности) – юридическое лицо имеет национальность того государства, на чьей территории оно ведет свою основную деятельность (Италия, Индия, Алжир);

o теория контроля – юридическое лицо имеет национальность того государства, с территории которого контролируется его деятельность (прежде всего посредством финансирования). Теория контроля определена как господствующее правило коллизионного регулирования личного статута юридических лиц в праве большинства развивающихся стран (Конго, Заир). В качестве субсидиарной коллизионной привязки эта теория используется в праве Великобритании, США, Швеции, Франции.

Такое многовариантное понимание коллизионного принципа «личный закон юридического лица» оказывает серьезное негативное влияние на развитие международных экономических отношений. Различное определение национальной принадлежности юридических лиц порождает проблемы «двойной национальности», двойного налогообложения, невозможности признать компанию банкротом или наложить арест на ее уставный капитал. Например, юридическое лицо, зарегистрированное в России и осуществляющее основную производственную деятельность в Алжире, будет иметь двойную национальность: по алжирскому законодательству (в соответствии с теорией центра эксплуатации) такая компания считается лицом алжирского права, а по российскому (теория инкорпорации) – лицом российского права. Для обоих государств такое юридическое лицо считается «отечественным», следовательно, и налоговым резидентом. В итоге возникает проблема двойного налогообложения. Если же компания зарегистрирована в Алжире, а место ее основной производственной деятельности – Россия, то данное юридическое лицо с точки зрения Алжира подчиняется российскому праву, а с точки зрения России – алжирскому. В подобном случае компания является «иностранной» для обоих государств и, соответственно, не имеет налогового домицилия.

23. Основные доктрины определения личного закона юридических лиц (теория инкорпорации, теория оседлости, теория центра эксплуатации, теория контроля).

  • •2. Суверенитет государства и экстерриториальное действие частноправовых и публично-правовых норм.
  • •3. Коллизионный и материально-правовой методы регулирования в международном частном праве.
  • •4. Система международного частного права.
  • •5. Понятие и виды источников международного частного права. Внутреннее законодательство государств как источник мчп.
  • •6. Международные договоры как источник мчп.
  • •7. Обычай как источник международного частного права. Обычаи международной торговли. Обычаи делового оборота.
  • •8. Понятие и структура коллизионной нормы.
  • •9. Виды коллизионных норм.
  • •10. Основные типы коллизионных привязок.
  • •11. Проблема квалификации и установление содержания иностранного права.
  • •12. Толкование и применение коллизионных норм (обратная отсылка и отсылка к праву третьего государства)
  • •13. Толкование и применение коллизионных норм (оговорка о публичном порядке, императивные нормы).
  • •14. Взаимность и реторсия в международном частном праве.
  • •15. Характеристика правовых принципов статуса иностранных граждан (национальный принцип, принцип наибольшего благоприятствования, специальный принцип)
  • •16. Общий, специальный и индивидуальный правовые статусы иностранных граждан в рф.
  • •17. Правовое положение российских граждан, находящихся за рубежом.
  • •18. Физические лица как субъекты транснациональных отношений.
  • •19. Проблемы правоспособности иностранных граждан и лиц без гражданства.
  • •20. Коллизионные вопросы дееспособности иностранцев.
  • •21. Особенности правового положение иностранцев в рф в зависимости от установленных законом сроков их пребывания в России.
  • •22. Основы правового положения юридических лиц: национальность и личный закон.
  • •23. Основные доктрины определения личного закона юридических лиц (теория инкорпорации, теория оседлости, теория центра эксплуатации, теория контроля).
  • •24. Международные юридические лица. Правовое положение международных хозяйственных объединений.
  • •26. Деятельность российских юридических лиц за границей.
  • •27. Особенности правового положения государства как субъекта международного частного права. Понятие, виды иммунитета государства и их правовое регулирование.
  • •28. Международные межправительственные организации в международном частном праве.
  • •29. Порядок создания и правовой статус оффшорных компаний.
  • •30. Основные направления регулирования вопросов права собственности в международном частном праве.
  • •31. Коллизионные вопросы права собственности.
  • •32. Правовое регулирование вопросов национализации и реквизиции в международном частном праве.
  • •33. Понятие, содержание и формы иностранных инвестиций.
  • •34. Правовое регулирование иностранных инвестиций.
  • •35. Правовое положение иностранных инвестиций в свободных экономических зонах.
  • •36. Гарантии защиты и страхование иностранных инвестиций. Сеульская конвенция об учреждении Многостороннего агентства по гарантиям инвестиций 1985 г.
  • •37. Понятие внешнеэкономической сделки. Отличие внешнеэкономической сделки от внутригосударственных сделок.
  • •38. Особенности правового регулирования внешнеэкономических сделок.
  • •39. Коллизионные вопросы внешнеэкономических сделок.
  • •40. Вопросы применимого права к внешнеэкономическим сделкам.
  • •41. Международные конвенции, регулирующие внешнеэкономические сделки.
  • •42. Конвенция оон о договорах международной купли-продажи товаров 1980 г.
  • •43. Внеправовые средства регулирования международных торговых отношений (обычаи и обыкновения). Lex mercatoria.
  • •44. Принципы международных коммерческих контрактов 1994 г.
  • •45. Коллизионные вопросы деликтных обязательств.
  • •46. Российское законодательство о деликтах.
  • •47. Международные договоры, регулирующие ответственность по обязательствам из причинения вреда.
  • •48. Международная охрана авторских прав.
  • •49. Международная охрана смежных прав.
  • •50. Международное научно-техническое сотрудничество и зарубежное патентование изобретений.
  • •52. Охрана прав иностранцев на изобретения в Российской Федерации.
  • •53. Товарные знаки в международном частном праве.
  • •54. Особенности правового регулирования брачно-семейных отношений в международном частном праве.
  • •55. Коллизионные вопросы заключения и расторжения брака.
  • •56. Коллизионные вопросы взаимоотношений между супругами.
  • •57. Регламентация правоотношений родителей и детей в мчп.
  • •58. Усыновление, опека и попечительство в мчп.
  • •59. Специфика регулирования наследственных правоотношений в различных странах. Коллизии национальных законодательств в области наследования
  • •60. Международные договоры как средство регулирования наследственных отношений.
  • •61. Наследственные права иностранцев в Российской Федерации.
  • •62. Международные трудовые отношения и коллизионные вопросы в области трудовых отношений.
  • •63. Миграционные и эмиграционные процессы в современной России.
  • •64. Трудовые права российских граждан, работающих у иностранцев.
  • •65. Понятие международного гражданского процесса.
  • •66. Определение подсудности дел с иностранным элементом. Пророгационные и дерогационные соглашения.
  • •67. Исполнение судебных поручений и оказание других видов правовой помощи в международном частном праве.
  • •68. Признание и исполнение решений иностранных судов.
  • •69. Легализация документов в международном частном праве и апостиль.
  • •70. Рассмотрение государственными арбитражными судами рф дел с участием иностранных граждан и юридических лиц.
  • •Глава 33. Особенности рассмотрения дел с участием иностранных лиц
  • •Раздел V. Производство по делам с участием
  • •Глава 43. Общие положения
  • •Глава 44. Подсудность дел с участием иностранных
  • •71. Понятие и виды международного коммерческого арбитража.
  • •72. Основания для арбитражного рассмотрения споров (арбитражная оговорка, соглашение о третейском суде).
  • •73. Специфика арбитражного рассмотрения споров.
  • •74. Признание и исполнение решений иностранных коммерческих арбитражных судов.

Основные критерии определения национальности юридического лица

Термин «национальность», как и многие термины в области международного частного права, применяется к юридическим лицам условно, в ином смысле, чем он применяется к гражданам. Речь идет об установлении принадлежности юридического лица к определенному государству. В международной практике наряду с определением личного закона юридического лица государственную принадлежность юридического лица («национальность») необходимо установить для того, чтобы знать, какое государство может оказывать дипломатическую защиту таким лицам.

Доктриной международного частного права подавляющего большинства стран признано, что юридические лица подчиняются национальным законам, то есть законам государств, к которым они принадлежат. Различные государства решают этот вопрос по-разному, опираясь на следующие основные критерии определения национальности юридического лица.

1. Критерий инкорпорации. Используется в странах англосаксонской системы права, России, странах восточной Европы и др. В данном случае личный статут определяется правом того государства, где создано юридическое лицо и зарегистрированы (инкорпорированы) его учредительные документы. При этом факторы, имеющие отношение к месту осуществления хозяйственной деятельности и управлению юридическим лицом, во внимание не принимаются.

2. Критерий местонахождения юридических лиц. Его в основном придерживаются страны континентальной системы права (ФРГ, Франция, Австрия, Швейцария и др., а также Польша), Данный критерий в большинстве своем означает, что определение национальности юридического лица ставится в прямую зависимость от его местонахождения, указанного в уставе и свободно определяемого учредителями. Установление личного закона на основании этого критерия достаточно удобно, так как место официального пребывания корпорации легко проверить и, следовательно, не возникает сложностей относительно получения сведений о ее право– и дееспособности.

3. Критерий основного места деятельности юридического лица. В данном случае определяющим для установления национальности является место осуществления юридическим лицом своей основной деятельности. В МЧП под местом основной деятельности понимается страна, где постоянно находится администрация, официально ведутся дела предприятия, административные документы, бухгалтерские книги, постоянно проводятся переговоры с партнерами и т. д.

Следует признать, что ни один из существующих критериев определения национальности юридических лиц не является безусловным.

Сегодня все большую роль в определении национальности юридических лиц играют судебные органы. Причем в данном случае судебная практика также нередко прибегает к использованию нескольких критериев. Это означает, что в одном и том же государстве в зависимости от обстоятельств может применяться то один, то другой принцип.

Отсутствие единых четких критериев определения национальности юридического лица, а также наличие несовпадающих коллизионных привязок в законодательстве различных стран, посвященных этому вопросу, обусловливает необходимость установления согласованных принципов определения национальности юридических лиц на межгосударственном уровне. Как правило, это происходит в рамках двусторонних договоров о защите иностранных инвестиций и торговых договорах.

26. Личный закон юридического лица: понятие, критерии определения, сфера применения. Национальность юридических лиц в мчп. Личный закон юридического лица

  • •1. Понятие и предмет международного частного права. Система мчп.
  • •2. Методы международного частного права.
  • •3. Место международного частного права в системе права.
  • •4. Международное частное право в правовой доктрине зарубежных стран.
  • •5. Соотношение и взаимодействие международного чатсного права и международного публичного права.
  • •6. Международный договор как источник мчп.
  • •7. Роль международных организаций в унификации мчп.
  • •8. Унификация и гармонизация мчп в рамках снг.
  • •9. Унификация и гармонизация мчп в рамках Европейского союза.
  • •10. Основные источники международного частного права в Российской Федерации.
  • •11. Обычай как источник международного частного права. Судебный прецедент и доктрина как источники мчп.
  • •12. Нормативный состав мчп.
  • •13. Понятие, состав и правовая природа коллизионных норм. Виды коллизионных норм.
  • •14. Основные типы коллизионных привязок.
  • •Глава 5. Коллизионные нормы 135
  • •9. Установления содержания иностранного права
  • •10. Обратная отсылка.
  • •15. Гибкие коллизионные привязки и автономия воли сторон в мчп.
  • •16. Квалификация юридических понятий коллизионной нормы. Установление норм иностранного права.
  • •Гк рф. Статья 1191. Установление содержания норм иностранного права
  • •Установление содержания иностранного права
  • •17. Проблема обратной отсылки и её преодоление.
  • •18. Взаимность. Реторсии.
  • •19. Национальный режим и режим наибольшего благоприятствования: понятие, сфера применения.
  • •20. Оговорка о публичном порядке.
  • •21. Императивные (сверхимперативные) нормы в мчп
  • •22. Личный закон физического лица: понятие, критерии его определения, сфера применения.
  • •Личный закон физического лица
  • •Личный закон юридического лица
  • •Статья 1195. Личный закон физического лица
  • •23. Правовое положение иностранных лиц и лиц без гражданства в рф.
  • •3 Основных режима пребывания иностранных граждан
  • •24. Коллизионное регулирование трудовых отношений в мчп.
  • •25. Порядок осуществления иностранными гражданами трудовой деятельности в рф.
  • •26. Личный закон юридического лица: понятие, критерии определения, сфера применения. Национальность юридических лиц в мчп. Личный закон юридического лица
  • •Статья 1202. Личный закон юридического лица
  • •Личный Закон и Национальность Юридических Лиц
  • •27. Правовое положение иностранных юридических лиц в рф.
  • •Классификация юридических лиц с точки зрения международного частного права
  • •28. Филиалы и представительства иностранных юридических лиц на территории Российской федерации: правовое положение и порядок аккредитации.
  • •29. Особенности правового положения государства как субъекта мчп. Виды иммунитета.
  • •Государства и международные межправительственные организации
  • •Концепции абсолютного и ограниченного иммунитета государства
  • •30. Концепции абсолютного и функционального иммунитета государств в мчп.
  • •Иммунитет государства и гражданско-правовые отношения
  • •Теория абсолютного иммунитета
  • •Теория функционального (ограниченного) иммунитета
  • •31. Коллизионные вопросы вещных прав. Взаимодействие вещного и обязательственного статутов.
  • •32. Иностранные инвестиции: понятие, виды, источникиправового регулирования. Правовой режим инвестиций в рф.
  • •1. Национальное законодательство.
  • •2. Международные договоры.
  • •Особенности правового регулирования иностранных инвестиции. Инвестиционный режим
  • •Понятие и классификация иностранных инвестиции
  • •Правовое регулирование инвестиции в снг. Бишкекское и ашгабатское соглашения
  • •33. Понятие иностранного инвестора. Предприятия с иностранными инвестициями.
  • •Понятие и классификация иностранных инвесторов
  • •Правовое регулирование инвестиции в снг. Бишкекское и ашгабатское соглашения
  • •Конвенция снг о защите прав инвестора 1997 г
  • •Многосторонние договоры по вопросам инвестиций
  • •Порядок регистрации предприятий с иностранными инвестициями
  • •34. Основные гарантии, предоставляемые иностранным инвесторам в рф.
  • •35. Международный механизм гарантирования иностранных инвестиций.
  • •36. Порядок разрешения инвестиционных споров.
  • •37. Национализация: понятие, правовое регулирование, принципы проведения; экстерриториальное действие актов о национализации.
  • •Применение законов о национализации
  • •38. Коллизионное регулирование сделок в мчп. Роль принципа автономии воли сторон и принципа наиболее тесной связи.
  • •Коллизионные вопросы внешнеэкономических сделок
  • •Тема 1. Федеральный закон «Об экспортном контроле» как базовый документ государственного регулирования внешнеторговой деятельности товарами и технологиями двойного примененения.
  • •Понятие и источники правового регулирования внешнеэкономических сделок
  • •Форма внешнеэкономической сделки
  • •41. Правила оформления внешнеэкономических сделок.
  • •Внешнеэкономическая сделка – этапы и способы ее оформления
  • •Порядок оформления
  • •Способы совершения сделки
  • •Соблюдение валютного законодательства
  • •Способы обеспечения обязательств
  • •42. Венская конвенция о договорах международной купли-продажи товаров 1980 г.
  • •История
  • •Страны-участницы Конвенции оон о договорах международной купли-продажи товаров
  • •Часть II регламентирует вопросы заключения договора, определяет понятия оферты и акцепта.
  • •Часть III разделена на следующие главы:
  • •43. Договоры с участием потребителей в международном частном праве.
  • •Статья 1212. Право, подлежащее применению к договору с участием потребителя
  • •44. Представительство и доверенность в международном частном праве.
  • •Представительство и доверенность
  • •45. Принципы международных коммерческих договоров унидруа.
  • •46. Инкотермс 2010 г. Безисы поставки exw, cif, fob.
  • •47. Теория lex mercatoria.
  • •48. Международные автомобильные перевозки.
  • •Международные автомобильные перевозки
  • •49. Международные железнодорожные перевозки.
  • •Международные железнодорожные перевозки
  • •50. Международные воздушные перевозки.
  • •Международные воздушные перевозки
  • •51. Международные морские перевозки.
  • •Международные морские перевозки
  • •52. Расчёты в международном торговом обороте. Аккредитивная форма платежа.
  • •Международные расчеты, валютные и кредитные отношения
  • •Формы международных расчетов
  • •Международные расчеты с использованием векселя
  • •Международные расчеты с использованием чека
  • •54. Коллизионное регулирование обязательств из неосновательного обогащения и обязательства вследствие недобросовестной конкуренции.
  • •Национально-правовое регулирование обязательств из причинения вреда
  • •Статья 1222. Право, подлежащее применению к обязательствам, возникающим вследствие недобросовестной конкуренции
  • •Статья 1223. Право, подлежащее применению к обязательствам, возникающим вследствие неосновательного обогащения
  • •55. Коллизионное регулирование наследственных отношений в мчп.
  • •Проблемы наследования в международном частном праве
  • •56. Коллизионное регулирование брачно-семейных отношений: личные неимущественные и имущественные отношения супругов; права и обязанности родителей и детей и других членов семьи.
  • •Коллизионное регулирование брачно-семейных отношений по российскому праву
  • •Основные проблемы брачносемейных отношений с иностранным элементом
  • •Заключение браков
  • •Расторжение браков
  • •Правоотношения между супругами
  • •Правоотношения между родителями и детьми
  • •Усыновление (удочерение) в международном частном праве
  • •58. Понятие и источники правового регулирования «международного гражданского процесса»; проблема включения процессуальных вопросов в состав международного частного права.
  • •Международный гражданский процесс
  • •14.3. Общие начала процессуального положения иностранных лиц в гражданском судопроизводстве
  • •59. Определение международной подсудности. Конфликт юрисдикций.
  • •60. Процессуальный статус иностранных лиц в рф.
  • •Статья 398. Процессуальные права и обязанности иностранных лиц
  • •61. Порядок исполнения иностранных судебных поручений и оказание правовой помощи в Российской федерации.
  • •Судебные поручения
  • •62. Порядок признания и исполнения решений иностранных судов в Российской Федерации.
  • •Признание, приведение в исполнение иностранных судебных решений
  • •63. Легализация иностранных официальных документов: понятие, источники правового регулирования. Консульская легализация. Проставление апостиля.
  • •Легализация документа
  • •Легализация иностранных документов
  • •Форма апостиля
  • •Проставление апостилей в России Органы, проставляющие апостиль
  • •Госпошлина
  • •Взаимное признание документов
  • •Этапы легализации
  • •Случаи, когда не требуется легализация документа
  • •64. Трансграничное банкротство: понятие, источники правового регулирования, основные теории.
  • •65. Международный коммерческий арбитраж: понятие, правовая природа, источники правового регулирования.
  • •Международный коммерческий арбитраж: понятие, виды
  • •Международный коммерческий арбитраж: источники правового регулирования
  • •Правовая природа международного коммерческого арбитража
  • •Виды международного коммерческого арбитража
  • •66. Компетенция международного коммерческого арбитража. Арбитражное соглашение. Процедура арбитражного разбирательства
  • •Арбитражное соглашение
  • •Форма и содержание арбитражного соглашения
  • •67. Порядок признания и приведения в исполнение решений международных коммерческих арбитражей на территории рф.
  • •Признание и исполнение иностранных арбитражных решений
  • •15.7. Международный коммерческий арбитраж в Российской Федерации
  • •68. Порядок рассмотрения споров в мкас при тпп рф.